Разбор Индивидуальных Инвестиционных Счетов третьего типа: что изменилось?

Индивидуальные инвестиционные счета (ИИС) – это особые счета для осуществления операций на фондовом рынке, куда можно поместить такие инструменты, как облигации, акции, паи инвестиционных фондов, драгоценные металлы и другие активы. Однако инвестировать в зарубежные активы невозможно. Основное преимущество ИИС – возможность получения налоговых льгот, при условии, что вклад удерживается несколько лет без снятия средств и закрытия счета.

Особенности и преимущества ИИС-3

Индивидуальный инвестиционный счет третьего типа (ИИС-3) предлагает владельцу сразу две налоговые льготы:

• Вычет на взнос: Возврат части денежных средств, вложенных на счет в течение года, но не более уплаченного НДФЛ.
• Вычет на доход: Освобождение от НДФЛ с прибыли по операциям на счете.

До конца 2023 года инвесторы могли выбрать одну из данных льгот для счёта ИИС-1 или ИИС-2, но с 2024 года доступен только ИИС-3, сочетая в себе оба преимущества. Владельцы старых счетов могут продолжать ими пользоваться или преобразовать их в ИИС-3.

Инновации и ограничения нового формата

Новый тип счета позволяет делать неограниченные взносы, в то время как на первую и вторую версии счётов действовал лимит в 1 млн рублей в год. Возможно иметь несколько (до трёх) ИИС-3 одновременно. Но если у вас есть счет старого типа, переход на ИИС-3 станет возможным только после его закрытия или трансформации.

Отличительной чертой ИИС-3 также является изменённая минимальная продолжительность владения счетом – от 5 до 10 лет в зависимости от года открытия. Увеличение срока может быть мотивировано налоговыми льготами, однако есть исключения, например, если средства необходимы для дорогостоящего лечения.

Основы и риски при работе с ИИС-3

Вы можете инвестировать в российские акции, иностранную валюту, драгметаллы и производные финансовые инструменты. Брокеры могут также использовать до 15% средств для банковских депозитов. Говоря о рисках, необходимо помнить, что рынок ценных бумаг не гарантирует стабильного дохода.

При открытии ИИС-3 важно выбирать партнера (брокера или управляющую компанию) тщательно и быть готовым управлять рисками и вырабатывать собственную стратегию инвестиционного поведения.

Перевод активов с ИИС-3 на другой счет

Смена посредника для ИИС становится возможной, если все активы с текущего ИИС-3 переводятся на новый счет. Для этого необходимо расторгнуть предыдущий договор. Главное - не превышать лимит количества счетов, чтобы не потерять налоговые преференции.

Правильное управление и понимание нюансов данного финансового инструмента поможет извлечь максимум пользы и минимизировать возможные издержки. Следите за актуальными изменениями в законодательстве и будьте в курсе всех новшеств на рынке.

Вложение на ИИС-3 является эффективным инструментом на пути к финансовой независимости при грамотном управлении и подходе.